Δημοσίευση Ν. 5036/2023- Προσθήκη Άρθρου 133Α στο Ν. 4261/2014: Μακροπροληπτικά μέτρα της ΤτΕ σχετικά με τη δανειακή επιβάρυνση, τα οποία εφαρμόζονται σε επίπεδο δανειολήπτη Δημοσίευση Ν. 5036/2023- Προσθήκη Άρθρου 133Α στο Ν. 4261/2014: Μακροπροληπτικά μέτρα της ΤτΕ σχετικά με τη δανειακή επιβάρυνση, τα οποία εφαρμόζονται σε επίπεδο δανειολήπτη

Στις 28 Μαρτίου 2023 δημοσιεύτηκε στην  Επίσημη Εφημερίδα της Κυβερνήσεως (ΦΕΚ Α’ 77) ο Ν. 5036/2023 με τίτλο "Πλαίσιο ρύθμισης οφειλών και άλλες φορολογικές και τελωνειακές ρυθμίσεις, προστασία των συντάξεων από τον πληθωρισμό και άλλες διατάξεις για τη στήριξη της κοινωνίας και της επιχειρηματικότητας".

Ειδικότερα, με το άρθρο 54 του νόμου τροποποιείται ο τίτλος του Κεφαλαίου ΣΤ’ του ν. 4261/2014 ως «Κεφαλαιακά αποθέματα ασφαλείας και λοιπά μέτρα μακροπροληπτικής πολιτικής» και προστίθεται νέο άρθρο 133Α ως εξής:

«Άρθρο 133Α Μακροπροληπτικά μέτρα και εφαρμογή τους ως προς δανειακή επιβάρυνση δανειολήπτη

1. Η Τράπεζα της Ελλάδος είναι αρμόδια να λαμβάνει μακροπροληπτικά μέτρα σχετικά με τη δανειακή επιβάρυνση, τα οποία εφαρμόζονται σε επίπεδο δανειολήπτη από ιδρύματα, χρηματοδοτικά ιδρύματα και οντότητες του χρηματοπιστωτικού τομέα που ιδρύονται και λειτουργούν στην Ελλάδα, καθώς και υποκαταστήματα στην Ελλάδα ιδρυμάτων ή οντοτήτων με έδρα σε χώρα εντός ή εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, στο πλαίσιο χορήγησης δανείων και λοιπών πιστώσεων προς φυσικό ή νομικό πρόσωπο με εξασφάλιση ακίνητο που βρίσκεται στην Ελλάδα.

2. Tα μακροπροληπτικά μέτρα του παρόντος δύναται να συνίστανται, ιδίως, στη θέσπιση ορίων σε επιμέρους δείκτες που συνδέονται με την πίστωση ή με τον δανειολήπτη ή με επιμέρους χαρακτηριστικά της πίστωσης.

3. Η Τράπεζα της Ελλάδος, για τους σκοπούς του παρόντος, δύναται με απόφασή της να καθορίζει:
α) το είδος των μακροπροληπτικών μέτρων,
β) το είδος των πιστώσεων ως προς τις οποίες εφαρμόζονται τα μακροπροληπτικά μέτρα,
γ) σε περίπτωση θέσπισης ορίων, τους δείκτες ή τα χαρακτηριστικά των πιστώσεων ως προς τα οποία εφαρμόζονται τα όρια, καθώς και το ύψος αυτών,
δ) τους όρους και τις προϋποθέσεις εφαρμογής των μακροπροληπτικών μέτρων,
ε) τα υποβαλλόμενα στοιχεία ή πληροφορίες εκ μέρους των ιδρυμάτων, χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και οντοτήτων της παρ. 1, καθώς και
στ) κάθε άλλο ειδικό θέμα και αναγκαία λεπτομέρεια, σχετικά με την εφαρμογή του παρόντος.»

ΦΕΚ Α' 77

Δημόσια διαβούλευση της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (EBA) αναφορικά με το σχέδιο Ρυθμιστικών Τεχνικών Προτύπων όσον αφορά ειδικές απαιτήσεις υποβολής αναφορών σχετικά με τους κινδύνους αγοράς Δημόσια διαβούλευση της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (EBA) αναφορικά με το σχέδιο Ρυθμιστικών Τεχνικών Προτύπων όσον αφορά ειδικές απαιτήσεις υποβολής αναφορών σχετικά με τους κινδύνους αγοράς

Στις 21 Μαρτίου 2023 η ΕΒΑ δημοσίευσε κείμενο διαβούλευσης αναφορικά με το σχέδιο Ρυθμιστικών Τεχνικών Προτύπων για την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) 2021/453 όσον αφορά τις ειδικές απαιτήσεις υποβολής αναφορών σχετικά με τους κινδύνους αγοράς (Consultation on draft ITS amending Regulation (EU) 2021/453 with regard to the specific reporting requirements for market risk).  

Εν όψει της έναρξης εφαρμογής του αναθεωρημένου χαρτοφυλακίου συναλλαγών (FRTB) στην Ε.Ε., οι προτάσεις του κειμένου της διαβούλευσης συμπληρώνουν ήδη υφιστάμενες υποχρεώσεις αναφορών. Στόχος είναι η παροχή των απαραίτητων δεδομένων προς τους επόπτες, για την παρακολούθηση της ενσωμάτωσης των προσεγγίσεων FRTB από τα πιστωτικά ιδρύματα και της συμμόρφωσής τους με τις απαιτήσεις περί ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο αγοράς. Σύμφωνα με την ΕΒΑ, οι τροποποιήσεις αποτυπώνουν τα στοιχεία αναλογικότητας που εμπεριέχονται στον CRR.

Καταληκτική ημερομηνία για την υποβολή σχολίων είναι η 20η Ιουνίου 2023.

Κείμενο Διαβούλευσης της EBA

Δημοσίευση ετήσιων εκτιμήσεων της ΕΒΑ ως προς τις εσωτερικές προσεγγίσεις των τραπεζών για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων Δημοσίευση ετήσιων εκτιμήσεων της ΕΒΑ ως προς τις εσωτερικές προσεγγίσεις των τραπεζών για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων

Στις 10 Μαρτίου 2023 η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) δημοσίευσε τις Εκθέσεις της σε συνέχεια των ετησίων ασκήσεων συγκριτικής αξιολόγησης για τον κίνδυνο αγοράς και τον πιστωτικό κίνδυνο που διεξήχθησαν το έτος 2022 .

• Αναφορικά με τον κίνδυνο αγοράς: Τα αποτελέσματα επιβεβαιώνουν, για την πλειοψηφία των συμμετεχουσών τραπεζών, μια σχετικά χαμηλή διασπορά στην αρχική εκτίμηση της αγοράς (initial market valuation - IMVs) για τα περισσότερα μέσα. Επιπλέον, παρατηρείται μειωμένη διασπορά μεταξύ των υποβολών value at risk (VaR) σε σύγκριση με την περσινή άσκηση. 
• Αναφορικά με τον πιστωτικό κίνδυνο:  Η μεταβλητότητα των RWAs παρέμεινε σε σχετικά σταθερά επίπεδα, παρά την πανδημία και τον διαφορετικό ρυθμό με τον οποίο οι τράπεζες ακολούθησαν τις πολιτικές της ΕΒΑ στο internal rating-based (IRB) roadmap. Παράλληλα, αποδίδεται ιδιαίτερη έμφαση στην ανάλυση των επιπτώσεων της πανδημίας και των αντισταθμιστικών μέτρων που ελήφθησαν στα μοντέλα IRB.

Ανακοίνωση της EBA

Γνωμοδότηση της EBA αναφορικά με το όριο ανάμεσα στις διατάξεις του τραπεζικού χαρτοφυλακίου και του χαρτοφυλακίου συναλλαγών (πρότυπα FRTB) Γνωμοδότηση της EBA αναφορικά με το όριο ανάμεσα στις διατάξεις του τραπεζικού χαρτοφυλακίου και του χαρτοφυλακίου συναλλαγών (πρότυπα FRTB)

Στις 27.2.2023 η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) δημοσίευσε γνωμοδότηση «για την εφαρμογή των διατάξεων που σχετίζονται με το όριο ανάμεσα στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο και το χαρτοφυλάκιο συναλλαγών και τη μεταφορά εσωτερικού κινδύνου μεταξύ των βιβλίων, σύμφωνα με το Άρθρο 3 παρ. 6 του Κανονισμού (ΕΕ) 2019/876».

Κεντρικό σημείο της γνωμοδότησης αποτελεί η σύσταση της ΕΒΑ προς τις αρμόδιες αρχές να μην δίνουν προτεραιότητα σε οποιαδήποτε εποπτική δράση ή μέτρο επιβολής, αναφορικά με τις νέες διατάξεις σχετικά με το όριο μεταξύ τραπεζικού βιβλίου και βιβλίου συναλλαγών.

Σκοπός της γνωμοδότησης είναι να μειώσει τον φόρτο ενσωμάτωσης του αναθεωρημένου πλαισίου για το χαρτοφυλάκιο συναλλαγών (FRTB).

Γνωμοδότηση EBA

Δημοσίευση των αναθεωρημένων τελικών Κατευθυντηρίων γραμμών της ΕΒΑ για τις μεθόδους υπολογισμού των εισφορών στα συστήματα εγγύησης των καταθέσεων Δημοσίευση των αναθεωρημένων τελικών Κατευθυντηρίων γραμμών της ΕΒΑ για τις μεθόδους υπολογισμού των εισφορών στα συστήματα εγγύησης των καταθέσεων

Στις 21 Φεβρουαρίου 2023 η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) εξέδωσε το τελικό κείμενο των αναθεωρημένων Κατευθυντήριων γραμμών για τις μεθόδους υπολογισμού εισφορών στα Συστήματα Εγγύησης των Καταθέσεων (ΣΕΚ).

Οι κατευθυντήριες γραμμές εναρμονίζουν τη μεθοδολογία συλλογής εισφορών από τα πιστωτικά ιδρύματα, σε αναλογία με το βαθμό κινδύνου που τους αντιστοιχεί. Σκοπός των αναθεωρημένων κατευθυντηρίων γραμμών είναι η ενίσχυση του συνδέσμου ανάμεσα στον βαθμό κινδύνου των πιστωτικών ιδρυμάτων και των εισφορών τους στα ΣΕΚ.

Οι σημαντικότερες τροποποιήσεις είναι οι εξής: 

• η θέσπιση ελαχίστων ορίων (thresholds) στους περισσότερους βασικούς δείκτες κινδύνου, σύμφωνα με τις εφαρμοστέες ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, και η προσαρμογή των σταθμίσεων κινδύνου, έτσι ώστε να αντανακλούν καλύτερα την απόδοση των δεικτών ως προς τη μέτρηση του κινδύνου, 
• η εισαγωγή μιας μαθηματικής βελτίωσης στη φόρμουλα καθορισμού του παράγοντα αναπροσαρμογής κινδύνου για κάθε ίδρυμα μέλος, που εξασφαλίζει διαρκή σύνδεση ανάμεσα στον βαθμό κινδύνου και την καταβολή εισφορών στο ΣΕΚ,
• ειδικότερες πληροφορίες αναφορικά με τη λογιστική αποτύπωση καταθέσεων, όταν η κάλυψη μέσω ΣΕΚ εμφανίζει αβεβαιότητα, 
• η παροχή δυνατότητας στα ΣΕΚ να χρησιμοποιούν μια προσέγγιση με βάση το απόθεμα κατά την είσπραξη των εισφορών, ώστε να παρέχεται κίνητρο στις τράπεζες να περιορίζουν τον βαθμό κινδύνου τους, ακόμα και όταν το ταμείο του ΣΕΚ έχει αγγίξει τον επιθυμητό στόχο εισφορών, και τέλος
• διευκρινίσεις για την είσπραξη εισφορών κατόπιν χρησιμοποίησης κεφαλαίων του ΣΕΚ.

Κατευθυντήριες γραμμές της EBA