Ρυθμιστικά θέματα / Θέματα λειτουργίας και εποπτείας πιστωτικών ιδρυμάτων

  • Eργαλείο μεθοδολογίας της EBA για ευκολότερη πλοήγηση στο πλαίσιο των υποχρεώσεων υποβολής εποπτικών αναφορών

    Στις 2 Μαΐου 2023 η  Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) δημοσίευσε ένα εργαλείο μεθοδολογίας για ευκολότερη πλοήγηση στο πλαίσιο των υποχρεώσεων υποβολής εποπτικών αναφορών, σε συμμόρφωση με τη δεύτερη σύσταση της "Έκθεσης της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών για το κόστος της κανονιστικής συμμόρφωσης με τις εποπτικές υποχρεώσεις υποβολής αναφορών".

    Σκοπός αυτού του εργαλείου είναι η διευκόλυνση ιδίως των μικρότερων πιστωτικών ιδρυμάτων ως προς την αναγνώριση των κατάλληλων προτύπων και υποδειγμάτων για την εκπλήρωση των εκάστοτε εποπτικών υποχρεώσεών τους.

    Επισημαίνεται ότι, ενώ η ΕΒΑ αποσκοπεί στην περιοδική επικαιροποίηση του εργαλείου κάθε φορά που επέρχονται αλλαγές στο κανονιστικό πλαίσιο, το αρχείο προορίζεται αποκλειστικά για επιβοηθητικούς σκοπούς και δεν έχει νομική δεσμευτικότητα.

    Ανακοίνωση της EBA

  • Αποτελέσματα αξιολόγησης της ΕΚΤ για τις δημοσιοποιήσεις κλιματικών και περιβαλλοντικών κινδύνων έτους 2022

    Στις 21 Απριλίου 2023 η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) δημοσίευσε τα αποτελέσματα της εποπτικής αξιολόγησης (supervisory assessment) των δημοσιοποιήσεων των πιστωτικών ιδρυμάτων για το έτος 2022, σε ό,τι αφορά τους κλιματικούς και περιβαλλοντικούς κινδύνους.

    Σύμφωνα με τα αποτελέσματα της έκθεσης, εξάγονται, μεταξύ άλλων, τα εξής συμπεράσματα :

    • Αν και οι περισσότερες τράπεζες έχουν επεκτείνει το εύρος των δημοσιοποιήσεών τους σχετικά με τους κλιματικούς και περιβαλλοντικούς κινδύνους, η ποιότητα της πληροφορίας παραμένει χαμηλή. 
    • Η ΕΚΤ προσδοκά από τις τράπεζες να εξακολουθήσουν να καταγράφουν τις αδυναμίες και να παρέχουν παραδείγματα βέλτιστων πρακτικών.
    • Η ανάλυση της ΕΚΤ έλαβε χώρα πριν τεθούν σε εφαρμογή νέα εποπτικά πρότυπα κατά το τρέχον έτος. 
    • Μη συμμόρφωση με τα νέα πρότυπα θα συνιστά παραβίαση της ενωσιακής νομοθεσίας και θα οδηγήσει στη λήψη εποπτικών μέτρων.

    Η ΕΚΤ συνέλεξε πληροφορίες από 103 σημαντικές τράπεζες υπό την άμεση εποπτεία της και από 28 λιγότερο σημαντικές τράπεζες, εποπτευόμενες από τις εθνικές αρχές. Επιπροσθέτως, έγινε για πρώτη φορά αντιπαραβολή των δημοσιοποιήσεων 12 παγκοσμίων συστημικά σημαντικών τραπεζών (G-SIB) με έδρα εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης (Ε.Ε.) με τις αντίστοιχες που διαθέτουν έδρα εντός Ε.Ε.

    Τέλος, σημειώνουμε ότι στο δεύτερο μισό του 2023, η ΕΚΤ θα εξετάσει κατά πόσο οι επιλεγείσες τράπεζες ικανοποιούν τα νέα πρότυπα. Μη συμμόρφωση ισοδυναμεί με παραβίαση του CRR, η οποία αναμένεται να οδηγήσει στη λήψη εποπτικών μέτρων. 

     Έκθεση της ΕΚΤ

  • Δημόσια διαβούλευση της ΕΒΑ σχετικά με την επανυποβολή ιστορικών δεδομένων

    Στις 18 Απριλίου 2023 η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (EBA) δημοσίευσε προς διαβούλευση σχέδιο κατευθυντήριων γραμμών για την επανυποβολή ιστορικών δεδομένων, σύμφωνα με το σχετικό πλαίσιο αναφορών.

    Σκοπός των εν λόγω κατευθυντήριων γραμμών είναι ο σχηματισμός μιας ενιαίας προσέγγισης σε ό,τι αφορά την επανυποβολή ιστορικών δεδομένων από τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προς τις αρμόδιες αρχές σε περίπτωση που έχουν εντοπιστεί σφάλματα, ανακρίβειες ή άλλες μεταβολές στα δεδομένα που είχαν υποβληθεί, σύμφωνα με το πλαίσιο αναφορών για την εποπτεία και την εξυγίανση που έχει αναπτύξει η ΕΒΑ.

    Η ως άνω διαβούλευση ολοκληρώνεται στις 31 Ιουλίου.

     Διαβούλευση της EBA

  • Risk Dashboard της ΕΒΑ για το τέταρτο τρίμηνο (Q4) του έτους 2022

    Στις 4 Απριλίου 2023 η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) δημοσίευσε το Risk Dashboard για το τέταρτο τρίμηνο (Q4) του έτους 2022.

    Σύμφωνα με τα στοιχεία, τα γεγονότα που συνέβησαν στην Silicon Valley Bank και την Credit Suisse επηρέασαν αισθητά τη μεταβλητότητα στα μετοχικά κεφάλαια και το χρέος των τραπεζών της Ε.Ε./ Ε.Ο.Χ., παρόλο που η απευθείας έκθεση των τελευταίων προς τις ανωτέρω δύο τράπεζες ήταν περιορισμένη, σύμφωνα με τις ενδείξεις των εποπτικών αναφορών του τελευταίου τριμήνου του 2022. Περαιτέρω, οι δείκτες κεφαλαίου και ρευστότητας παραμένουν ισχυροί και η κερδοφορία εξακολουθεί να παρουσιάζει αύξηση.

    Παράλληλα, η ΕΒΑ δημοσίευσε την πρώτη έκδοση Risk Dashboard σχετικά με την ελάχιστη απαίτηση για τα ίδια κεφάλαια και τις επιλέξιμες υποχρεώσεις (MREL) για το τρίτο τρίμηνο (Q3) του έτους 2022.

    Risk Dashboard της EBA

    MREL Dashboard της EBA

  • Δημοσίευση Ν. 5036/2023- Προσθήκη Άρθρου 133Α στο Ν. 4261/2014: Μακροπροληπτικά μέτρα της ΤτΕ σχετικά με τη δανειακή επιβάρυνση, τα οποία εφαρμόζονται σε επίπεδο δανειολήπτη

    Στις 28 Μαρτίου 2023 δημοσιεύτηκε στην  Επίσημη Εφημερίδα της Κυβερνήσεως (ΦΕΚ Α’ 77) ο Ν. 5036/2023 με τίτλο "Πλαίσιο ρύθμισης οφειλών και άλλες φορολογικές και τελωνειακές ρυθμίσεις, προστασία των συντάξεων από τον πληθωρισμό και άλλες διατάξεις για τη στήριξη της κοινωνίας και της επιχειρηματικότητας".

    Ειδικότερα, με το άρθρο 54 του νόμου τροποποιείται ο τίτλος του Κεφαλαίου ΣΤ’ του ν. 4261/2014 ως «Κεφαλαιακά αποθέματα ασφαλείας και λοιπά μέτρα μακροπροληπτικής πολιτικής» και προστίθεται νέο άρθρο 133Α ως εξής:

    «Άρθρο 133Α Μακροπροληπτικά μέτρα και εφαρμογή τους ως προς δανειακή επιβάρυνση δανειολήπτη

    1. Η Τράπεζα της Ελλάδος είναι αρμόδια να λαμβάνει μακροπροληπτικά μέτρα σχετικά με τη δανειακή επιβάρυνση, τα οποία εφαρμόζονται σε επίπεδο δανειολήπτη από ιδρύματα, χρηματοδοτικά ιδρύματα και οντότητες του χρηματοπιστωτικού τομέα που ιδρύονται και λειτουργούν στην Ελλάδα, καθώς και υποκαταστήματα στην Ελλάδα ιδρυμάτων ή οντοτήτων με έδρα σε χώρα εντός ή εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, στο πλαίσιο χορήγησης δανείων και λοιπών πιστώσεων προς φυσικό ή νομικό πρόσωπο με εξασφάλιση ακίνητο που βρίσκεται στην Ελλάδα.

    2. Tα μακροπροληπτικά μέτρα του παρόντος δύναται να συνίστανται, ιδίως, στη θέσπιση ορίων σε επιμέρους δείκτες που συνδέονται με την πίστωση ή με τον δανειολήπτη ή με επιμέρους χαρακτηριστικά της πίστωσης.

    3. Η Τράπεζα της Ελλάδος, για τους σκοπούς του παρόντος, δύναται με απόφασή της να καθορίζει:
    α) το είδος των μακροπροληπτικών μέτρων,
    β) το είδος των πιστώσεων ως προς τις οποίες εφαρμόζονται τα μακροπροληπτικά μέτρα,
    γ) σε περίπτωση θέσπισης ορίων, τους δείκτες ή τα χαρακτηριστικά των πιστώσεων ως προς τα οποία εφαρμόζονται τα όρια, καθώς και το ύψος αυτών,
    δ) τους όρους και τις προϋποθέσεις εφαρμογής των μακροπροληπτικών μέτρων,
    ε) τα υποβαλλόμενα στοιχεία ή πληροφορίες εκ μέρους των ιδρυμάτων, χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και οντοτήτων της παρ. 1, καθώς και
    στ) κάθε άλλο ειδικό θέμα και αναγκαία λεπτομέρεια, σχετικά με την εφαρμογή του παρόντος.»

    ΦΕΚ Α' 77